您现在的位置: 美克新闻网 > 财经 > 新奥生态控股股份有限公司关于上海证券交易所《关于新奥生态控股

新奥生态控股股份有限公司关于上海证券交易所《关于新奥生态控股


2019-10-31 12:11:21   【  】    【打印】    【关闭


(d33版本附后)

形成了因员工调动而由关联公司临时存入的保险等资金,截至2019年6月30日余额共计4100万元。新奥能源将在重组报告(草案)披露前清理这部分资金。此外,不占用关联公司、共同控制实体和关联公司应付的上述金额的非经营性资金。

(2)结合新奥能源的主要负债,分析新奥能源是否存在短期债务风险

单位:人民币100万元

注1:长期贷款是指到期一年以上的银行及其他贷款、公司债券、无担保债券和优先票据的总额。

注2:短期贷款是指一年内到期的银行及其他贷款、公司债券、无担保债券和高级票据的总额。

附注3:净流动负债=流动负债总额-流动资产总额

截至2019年6月30日,新奥能源的短期和长期贷款、其他流动和非流动负债合计406亿元,流动比率为0.65。新奥能源目前相对较低的比率是由于其自身的行业属性和商业模式。合同负债占其流动负债的33.67%,主要是预收燃气费和预收工程和安装费。这部分资金是稳定的,基本上没有归还的可能。新奥能源将资金投资于新项目的开发,并且只维持合理的现金水平,从而导致低流动比率。

截至2019年6月30日,新奥能源银行及其他贷款、公司债券、无担保债券、优先票据累计到期金额为83.03亿元,期末持有银行存款和现金77.42亿元。新奥能源经营活动净现金流量稳定,过去三年经营活动平均净现金流量为65.84亿元,2019年1-6月经营活动净现金流量为42.94亿元。此外,新奥能源拥有良好的信用评级(三家国际评级机构给予新奥能源更高的信用评级:标准普尔维持bbb信用评级,穆迪维持baa2评级,惠誉维持bbb评级)以及充足的未使用银行信贷和债券发行额度。

总而言之,新奥能源的短期债务风险相对较低。

二.补充披露

本公司在《重组计划(修订)》第五章中额外披露了新奥能源固定资产、商誉、无形资产及其他应收款的主要构成,以及新奥能源非经营性资本占用、权益投资及其他长期投资的具体构成,并在《基本资产状况》第七章的《基本资产状况》第五章中额外披露了新奥能源主要负债及短期偿付能力的分析。

三.中介机构的检查意见

1.独立财务顾问的验证意见

经核实,独立财务顾问认为:

除了因新奥能源及其控股子公司和关联公司、联合控股公司和关联公司之间的员工调动而产生的临时保险和其他款项之外,新奥能源没有占用其他非营运资金。新奥能源将在重组报告(草案)披露前清理这部分资金。

新奥能源拥有高国际评级、稳定的经营活动净现金流以及充足的未使用银行信贷和债券发行额度。新奥能源的短期债务风险很低。

2、会计师验证意见

经核实,会计师认为:

问题16。该计划披露,截至2019年6月底,新奥能源股权投资余额为67.76亿元,其他长期投资余额为55.32亿元,全资子公司新奥燃气委托贷款余额为24.91亿元。请补充公司披露的相关会计科目的具体构成,交易对手是否为关联方,非经营性资金是否被占用。请会计给出他的意见。

一.事实陈述

截至2019年6月30日,诺阿能源股权投资主要包括对关联公司的股权投资和对共同控制公司的股权投资,其中关联公司股权余额为31.91亿元,共同控制公司股权余额为35.85亿元,总股权投资余额为67.76亿元。详情如下:

截至2019年6月30日,国家石油公司对关联公司的股权投资情况如下:

单位:人民币1亿元

截至2019年6月30日,国家石油公司对合资公司的股权投资详情如下:

截至2019年6月30日,新奥能源定量金融资产的公允价值为55.32亿元。详情如下:

截至2019年6月30日,新奥能源全资子公司新奥燃气委托贷款余额为24.91亿元,具体如下:

截至2019年6月30日,合并财务报表范围内新奥燃气对新奥能源及其子公司的委托贷款余额共计23.26亿元,在新奥能源合并财务报表中完全冲抵。国家石油天然气公司向国家石油天然气公司非并购范围内的关联方或非关联方贷款余额总计1.65亿元。新奥燃气已就新奥能源合并范围内和非合并范围内公司的委托贷款签订委托贷款合同。贷款利息按同期银行贷款利率收取,不占用非经营性资金。

二.补充披露

该公司披露了新奥能源股权投资和其他长期投资的具体构成。重大资产”的“第五章基本资产”的重组计划(修订本),并在“8。“第五章基础资产”中的“主要子公司”。

截至2019年6月30日,新奥能源股权投资余额67.76亿元,其他长期投资余额55.32亿元,全资子公司新奥燃气委托贷款余额24.91亿元。上述主体均无关联方占用的非经营性资金,符合《拟收购资产资本占用适用意见-证券期货法第10号实施意见》第三条的相关规定。

问题17。该计划披露桑托斯2018年实现收入37.73亿美元,并再次披露其实现收入36.60亿美元,金额不一致。请检查并纠正它。

回复:

一.事实陈述

36.6亿美元是桑托斯2018年的“客户合同收入-产品销售”,377.3万美元是加上1.13亿美元“客户合同收入-其他收入”后的总收入。为避免混乱,公司在此次重组计划(修订版)中将santos2018销售额调整至37.73亿美元。

二.补充披露

公司在“二”中调整了以下内容。“第四章资产配置基本信息”和“第三章重要资产”。本重组计划(修订版)的“主营业务发展”:

根据产品,2018年来自1)天然气、乙烷和液化天然气、2)原油、3)凝析油和石脑油、4)液化石油气和5)其他收入分别为25.18亿美元、7.57亿美元、3亿美元、8500万美元和1.13亿美元。

公司在“二”中调整了以下内容。本重组计划(修订版)(四)主要财务数据“第四章资产配置基本信息”中的“重要资产”:

桑托斯2017年1月至6月、2018年和2019年的主要财务数据如下:

单位:1亿美元

注:2019年上半年的数据尚未审计

数据差异在于经营收入不一致。为避免混乱,公司在此次重组计划(修订版)中将santos2018销售额调整至37.73亿美元。

特此宣布。

新奥生态控股有限公司董事会

2019年10月17日

© Copyright 2018-2019 link-screen.com美克新闻网 Inc. All Rights Reserved.